UCTO - Oprava odpočítanej DPH podľa par. 53b z dodav.faktúr nezaplatených 100dní po splatnosti UPDATE

Od 17.2. sme vrátili sadzbu DPH na druhoch DPH 220 a 229 pre opravu odpočtu podľa par. 53b z dodávateľských faktúr nezaplatených 100dní po splatnosti na sadzbu 10 a 20 lebo 100 dní po splatnosti môžu byť zatiaľ len faktúry s touto DPH.
Ak v roku 2025 vstúpite do číselníka druhov DPH - druhy 220 a 229 sa opravia pre sadzby 10 a 20.
Od 1.4. budú zabudované nové druhy pre sadzbu 5, 19 a 23.

Ako opraviť DPH z nezaplatených faktúr...

- musíte do číselníka Druhov daňových dokladov doplniť DRD 229 pre 20% DPH podľa obr. 3
- musíte do číselníka Druhov daňových dokladov doplniť DRD 220 pre 10% DPH podľa obr. 5

- nahráte opravnú dodávateľskú faktúru podľa obr. 1 a 2
Dôležité je pri nahrávaní dodav.faktúry v hlavičke:

1. V položke Faktúra - 0
2. V položke VSY číslo opravovanej faktúry v príklade 123
3. V položke Oprav.faktúra tiež číslo opravovanej faktúry v príklade 123

- rozúčtovanie takejto faktúry je v obr. 2 - druh 229 a základ 321/321 aby v salde zostal základ

- opravný doklad bude v Priznaní DPH v r.29 plus 200 eur a v KVDPH oddiel C2 -200eur obr. 4